システム監査
プロジェクト管理
大企業
中小企業
依頼者
情シスTOP
経営TOP
目的
システム開発リスクの回避
システム開発の成功
対象範囲
プロジェクト管理、システム開発
監査対象
社内プロジェクト
開発依頼先（外注）
開発プロジェクト
実施者
内部監査人
外部監査人
プロジェクトリーダー
外部スタッフ
実施時期
開発局面ごと
常時
常時、定期的
実施コスト
プロジェクト費用外
プロジェクト費用内
責任範囲
改善勧告
プロジェクトの完遂
進捗管理
方法と実施状況を検証
直接または間接管理
間接管理
予算管理
根拠と妥当性を検証
常時予算実績対比の管理
なし（開発会社責任）
承認手続
開発プロジェクト体制と承認手順、担当が適正か検証
適宜上位者の承認を得る
承認時期を助言
要件定義
検討過程、内容、費用対効果、等を検証
適宜、担当チーフを中心としたレビューを実施。
内容をユーザ確認
設計
開発手続、開発標準の評価と要件内容の反映を検証
定期的な会議を実施し、内容をレビュー
PGM
レビュー手続が適正で確実に実施されていることを確認
システムテスト
適切なテスト計画が作成され確実な実施を検証
ユーザとの会議を主催し、内容を協議
システム移行
移行過程の諸手続をレビューし移行手続の信頼性を確認
